Hesabınızın bir lehdarını seçen bir ebeveynden veya akrabanızdan bir IRA hesabı miras aldıysanız, IRA hesabınızı emlak alanına çevirmenizin gerekmediğinden emin olunuz - irade ne derse ne de iradenin icracı iradeyi nasıl yorumlayacağına bakılmaksızın.

irade aile üyeleri arasında dağıtılacak "nakit parayı" isterse, bu IRA hesabı içermez. "Hiçbir koşulda icra memuruna IRA'nın gelirlerini sağlamanız gerekmez.

Faydalanıcı ismi, sizi doğrudan adlandırdığını varsayıyor ve iradedeki herhangi bir hüküm yerine geçiyor. Vasiyetnameyle IRA rollover'ımı veya IRA'yı emlakım için bırakırsanız bile, lehtarın atanması öncelik taşır. Faydalanıcılar Bu, IRA veya 401 (k) hesabınızın lehtarlarını değerlendirirken göz önünde bulundurmanız gereken iyi tavsiyelerdir. (Bakınız:

Kalan Sığınma Emeği Varlıkları Dağıtım Kuralları

). Birincil faydalanıcının belirlenmesi son derece önemlidir. İster eşiniz veya çocuğunuz / çocuklarınız olsun, IRA hesabınızı bırakıp lehtar olarak belirlemek istersiniz. Hatırlanması gereken bir diğer önemli şey, aile koşullarınız değiştikçe IRA ve 401 (k) yararlanıcı listenizi güncel tutmaktır.

"Elde edilen paranın" aile üyeleri arasında dağıtılmasını isteyen iradeli, soyunun vasiyetine tabi varlıklarını ifade eder. New York'taki Sontag Danışmanlık'la finansal danışman olan Michael Delgass, "Yararlanıcı tarafından belirlenen varlıkların vasiyeti varlıklar değildir ve bu nedenle iradenin şartlarına tabi değildir" dedi. "Bu tür bir varlığın en yaygın örneği IRA hesabı. Bu varlıkların kendilerini elinde bulunduran varlık (burada IRA'nın saklama alanı) ile sözleşmeli bir sözleşmesi vardır ve söz konusu sözleşmede sözkonusu varlıktan yararlanıcıya ödeme yapılmalıdır. “

Nakit On El

IRA'lar ve varsayılan olarak devralınan IRA'lar vergi ertelenmiş hesaplardır. Bu, vergilerin, bir IRA hesabı sahibi veya mirasçı bir IRA hesabı olması durumunda lehtarın dağıtımlar alması durumunda ödenmesi anlamına gelir. IRA dağıtımları gelir olarak kabul edilir ve yürürlükteki vergilere tabidir. Vasiyet, aile üyeleri arasında dağıtılacak olan "eldeki nakit" i ifade ederse, IRA dağıtımları "nakit olarak nakit" olarak değerlendirilmez. "

" Arizona'daki Scottsdale'de bir finansal danışman olan Adam Harding, "Elinde bulunan nakit, kolayca erişilebilen nakit anlamına geliyor ve IRA dağıtımları vergiye tabi olduğundan bunu kişisel olarak COH'a dahil etmem" dedi. 3 Emekli Planı Faydalananlar için Son Başvurular .

Devralınan IRA'larda, birincil yararlanıcı ismi iradenin herhangi bir yönüne göre önceliklidir.Mülk idaresi IRA'ya birincil faydalanıcıdan IRA'yı alması uygun bir önlemi almayan mala geri teslim etmesini isterse. Birincil yararlanıcı olarak, atanın IRA'sını devralma hakkına sahipsiniz.

Gerçekte devralınan IRA'yi nakit olarak çıkarın ve mülke verin vergileri ödersiniz. "Eğer IRA'ya para yatırıp mülklerine teslim ettiyseniz, mirasımızı kaybetmekten ötürü vergi ödemeye zorlanırsınız", çünkü Korving ve Company'nin Suffolk'daki bir finansal danışmanı olan Arie Korving, Virginia'da .

Alt satır

Devralınmış IRA'nızı koruyun ve bu dağıtımlardaki dağıtım politikaları ve vergilerden haberdar olun. Devralınan IRA'lar, onları aldıktan sonraki beş yıl içinde dağıtılmaya ihtiyaç duyar veya miras alınan varlıkların yararlanıcının ömrü boyunca dağıtılabilmesi için süre uzatılabilir. Her iki durumda da miras alınan IRA'dan dağıtım gelir olarak kabul edilir ve buna göre vergilendirilir. (Ayrıca bakınız: IRA Hakkında Bilmediğiniz 11 Şey).